Veel ondernemers en DGA's hebben vermogen in hun holding opgebouwd, bijvoorbeeld na een verkoop of door jaren van ingehouden winst. Uitkeren naar privé betekent dat er eerst inkomstenbelasting in box 2 wordt geheven. Door vanuit de holding te beleggen werkt het volledige bedrag voor je.
Opbrengsten in de holding, zoals rente, vallen onder de vennootschapsbelasting. Bij een fiscaal transparant fonds, zoals een besloten FGR, wordt de holding fiscaal behandeld alsof zij haar evenredige deel van de bezittingen zelf houdt.
Of beleggen vanuit de holding of privé gunstiger is, hangt af van je persoonlijke situatie, je plannen met het vermogen en actuele wetgeving. Laat dit altijd toetsen door je fiscalist.
Let hierop
Bij Clubdeal kun je deelnemen in Fund en Deals zowel privé als vanuit je holding.
Wat betekent dit voor de belegger?
Bespreek met je adviseur ook de beleggingsstrategie van je holding als geheel: hoeveel liquiditeit wil je aanhouden, en welk deel kan voor langere tijd vastliggen?
Vraag de beleggersbrochure aanVeelgestelde vragen
Kan ik vanuit mijn bv in een fonds beleggen?
Ja, veel private fondsen staan open voor beleggers die via een holding deelnemen. De opbrengsten vallen dan onder de vennootschapsbelasting van de holding.
Is beleggen vanuit een holding altijd voordeliger?
Niet altijd. Het hangt af van je situatie en actuele regelgeving. Laat het doorrekenen door een fiscalist.
Verwante begrippen
Box 3 en private beleggingen
Box 3 is de box in de Nederlandse inkomstenbelasting waarin het vermogen van particulieren wordt belast, waaronder spaargeld en beleggingen die privé worden gehouden.
Besloten FGR
Een besloten FGR (fonds voor gemene rekening) is een contractuele fondsstructuur waarin beleggers via participaties samen beleggen, een stichting juridisch eigenaar is van de bezittingen en een beheerder het beleggingsbeleid uitvoert.
Family office
Een family office beheert en investeert het vermogen van één of meerdere vermogende families, vaak met een lange horizon en een voorkeur voor directe investeringen.
Fondsbeleggen
Fondsbeleggen is beleggen via een fonds: je koopt een deelneming in een vehikel dat het geld van meerdere beleggers samen belegt volgens een vastgelegd beleid.
Deal-by-deal investeren
Deal-by-deal investeren betekent dat een investeerder per afzonderlijke propositie beslist of en met welk bedrag hij deelneemt, in plaats van vooraf geld toe te zeggen aan een fonds.
Vermogensbeheer
Vermogensbeheer is het beleggen van vermogen door een professionele partij binnen een afgesproken mandaat, waarbij die partij zelf de beleggingsbeslissingen neemt.